有關(guān)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的電索與航索(信索)問(wèn)題， 信用證 各方當(dāng)事人都不太重視。也許有的貿(mào)易商認(rèn)為，此條款是開(kāi)證銀行、償付行與議付銀行之間的事，與己無(wú)關(guān)。實(shí)務(wù)中，有的通知銀行和出口商在審證中，對(duì)此條款竟連看一下也都省略了。
在各種國(guó)際結(jié)算書(shū)籍中，對(duì)于索匯條款的理解大都浮于表面，只做一些字面上的解釋，很少見(jiàn)到深入的分析。所以多數(shù)當(dāng)事人認(rèn)為索匯條款是開(kāi)證銀行內(nèi)部工作上的安排與分工，與己關(guān)系不大，因而不夠重視。其實(shí)在 信用證 業(yè)務(wù)中，無(wú)論電索，還是航索，都與各方當(dāng)事人的切身利益休戚相關(guān)，不能掉以輕心。
信用證 項(xiàng)下 國(guó)際貿(mào)易 結(jié)算業(yè)務(wù)中的電索，是指信用證有條款規(guī)定，議付銀行(出口地銀行)在收到受益人(出口商)交來(lái)信用證項(xiàng)下的全套單據(jù)議付后，在“ 單證 一致、單單一致”的條件下，有權(quán)向開(kāi)證行或其指定銀行，用電訊的方式索回貨款，航索，則是指議付銀行收到該信用證項(xiàng)下的全套單據(jù)議付后，有權(quán)向開(kāi)證行用航空郵寄的方法索取貨款。由此可見(jiàn)電索和航索的區(qū)別，僅在于議付銀行(出口地銀行)采用何種方式向開(kāi)證銀行(進(jìn)口地銀行)索回貨款。而此一付款保證，開(kāi)證行已經(jīng)在信用證條款中作了明確承諾。
航索有多種方法，一是采用郵局的航空掛號(hào)信件，二是其他快郵方式，如，DHL、EMS或者FE等。所謂電索，也有多種方法，如采用電報(bào)(CABLE)、電傳(TLX)或者是SWIFT(環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì))等。近十余年來(lái)，多數(shù)銀行采用SWIFT電訊，此一方式具有速度快、準(zhǔn)確性強(qiáng)、操作規(guī)范及安全方便等特點(diǎn)，而廣受銀貿(mào)各方的歡迎。
信用證中的電索條款表面簡(jiǎn)單尋常，但其中卻有不少值得注意的地方。如果不是長(zhǎng)年從事國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的人，很難說(shuō)出一個(gè)所以然來(lái)。一般來(lái)說(shuō)，信用證中索匯條款所使用的貨幣，是依據(jù)貿(mào)易雙方約定的幣種決定的。如果是美元，美元的國(guó)際清算中心在紐約。進(jìn)口國(guó)銀行所在地如在美國(guó)以外的國(guó)家或城市，他們往往將美元清算中心放在紐約。于是，開(kāi)證行就在信用證中規(guī)定了這樣一個(gè)條款，要求議付銀行(出口商銀行)在索取貨款時(shí)，不必向開(kāi)證行直接索償，而是要求其向它的紐約賬戶行電報(bào)索匯(當(dāng)然，也有的開(kāi)證行規(guī)定，議付行可以向開(kāi)證行本身、付款行或別的賬戶行電報(bào)索取)。除此之外，如果是日元作為支付貨幣，其清算中心自然是在東京;如果是港幣，也就在香港等，不一而論。
因而，信用證中的償付條款往往是這樣打的：“INREIMBURSEMENT：YOU AREAUTHORIZED TO REIMBURSEYOURSELF FOR THEACCOUNT OF YOURNEGOTIATION BY DRAWINGAS ARRANGEMENT ON OURACCOUNT WITH STANDARDCHARTERED BANK NEW YORKUNDER SWIFT ADVICE TO USWITHOUT ANY CHARGES ONOUR PART”(償付辦法：茲授權(quán)貴行索償議付金額，按約定辦法，請(qǐng)向標(biāo)準(zhǔn)渣打銀行紐約分行我賬戶內(nèi)支取，SWIFT電報(bào)通知我行，費(fèi)用由貴方承擔(dān))。信用證中的稱渭“YOU”(你方)，是指出口國(guó)的議付銀行。
一般來(lái)說(shuō)，如果信用證中規(guī)定出口地銀行(議付行)有權(quán)向償付行電索貨款，出口商就能較快地收到貨款。通常情況是在議付行發(fā)出索匯電的當(dāng)天或次日(當(dāng)然，逢假順延)，償付行就能將該款項(xiàng)劃入對(duì)方的賬戶。也就是說(shuō)，在當(dāng)前我國(guó)多數(shù)銀行對(duì)信用證項(xiàng)下的貿(mào)易結(jié)算仍采用收妥結(jié)匯辦法時(shí)，如果采用電報(bào)索匯，受益人就能在向出口地銀行交單議付后的一二天內(nèi)收到貨款。換言之，采用電索方式，出口商能較快地取得貨款。
而信用證中如果規(guī)定為航索的話，那么受益人(出口商)收到貨款的期限往往要延后一個(gè)時(shí)期。因?yàn)閷?duì)方付款的時(shí)間一般要加上從出口國(guó)的議付行到進(jìn)口國(guó)開(kāi)證行的郵程(即所謂“在途時(shí)間”)。此外，進(jìn)口國(guó)開(kāi)證行收到單據(jù)后，還有一個(gè)“合理的工作時(shí)間”，這個(gè)工作時(shí)間，《UCP500》規(guī)定為“七個(gè)工作日”。因而，如果信用證規(guī)定為航索，出口商真正收到這一筆信用證項(xiàng)下的出口貨款，一般要在交單后大約十佘天到半個(gè)月以上，這一段時(shí)間，都被認(rèn)為是一個(gè)“合理的收匯時(shí)間”。
從上述二種索匯方式不難看出，如果信用證規(guī)定為電索，受益人(出口商)能較早地拿到貨款;而如果采用航索，則要等到交單后十至二十天才能取得貨款。
不言而喻，在當(dāng)前國(guó)內(nèi)多數(shù)議付銀行仍沿用收妥結(jié)匯的政策下，采用電索方式對(duì)出口商較為有利。但是在實(shí)務(wù)中，我也曾聽(tīng)到某些出口企業(yè)財(cái)會(huì)人員這樣說(shuō)，采用電索方式結(jié)匯雖有周期短、收匯快等好處，但是也不盡然，償付行也不是白做的，出口商的銀行費(fèi)用無(wú)形中也會(huì)增加。此話說(shuō)得有理。一般說(shuō)來(lái)，償付行收取的費(fèi)用都有固定費(fèi)率，各家銀行標(biāo)準(zhǔn)不一，大約在15美元至25美元之間。可是，我們也應(yīng)當(dāng)看到問(wèn)題的兩個(gè)方面，即采用電索方式結(jié)匯，雖然要增加一點(diǎn)銀行費(fèi)用，可是出口商卻提前取得貨款，如果算上早收款期間的利息，貨款能提早進(jìn)入受益人的賬戶，則更有利于出口商的資金周轉(zhuǎn)。這樣細(xì)細(xì)算來(lái)，采用電索雖增加了若干費(fèi)用，對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)還是劃算的。
還有另一個(gè)因素出口商也必須考慮到，信用證項(xiàng)下的貿(mào)易結(jié)算如果采用電索，因?yàn)閮敻缎惺强床坏叫庞米C項(xiàng)下單據(jù)而履行付款義務(wù)的，所以它的付款不是根據(jù)“ 單證 一致”條件履行付款，而只是依據(jù)議付行的指示付款。因此，假如開(kāi)證行收到信用證項(xiàng)下這套單據(jù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)“ 單證 不符”，開(kāi)證行有權(quán)向償付行索回這一筆已經(jīng)付出的貨款。因而，償付行還能夠?qū)⑦@一筆已經(jīng)劃出去的貨款再?gòu)淖h付行的賬戶中追索回來(lái)。
所謂議付，就是“有追索權(quán)的付款”，議付銀行也因之有權(quán)再?gòu)某隹谏痰馁~戶里，劃回這一筆已經(jīng)付出的款項(xiàng)(當(dāng)然，是連本金帶利息一起追回)。
顯而易見(jiàn)，信用證項(xiàng)下 國(guó)際貿(mào)易 結(jié)算中的電索和航索有諸多利弊得失，貿(mào)易各方當(dāng)事人在信用證業(yè)務(wù)操作之前都必須要考慮周詳。
